2021年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有一个比较典型的案例：一家企业因个人账户收款未报税构成偷税，光罚款就高达300万！

 

        所以，告诫老板们，一定不要心存侥幸，要引以为鉴！

 

        那个人银行账户收款多少容易被查？

 

       《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）给出了明确的答案：

 

 

 

一、大额交易会被严查！

 

简单说，这3种情况，会被重点监管！

 

二、可疑交易会被严查！

 

该办法明确，对以下15项可疑交易重点监管：

 

（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

 

（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

 

（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；

 

（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；

 

（5）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；

 

（6）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

 

（7）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

 

（8）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；

 

（9）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；

 

（10）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；

 

（11）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；

 

（12）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；

 

（13）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；

 

（14）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；

 

（15）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

如果企业涉及以下这6种情况，要小心了：

 

 

不仅仅如此，去年央行又发布了《大额现金管理试点的通知》（银发[2020]105号），可见国家对私户避税的零容忍。

 

 

为了让大家更加清晰的看明白，结合文件内容、公转私转账、个人账户进账被查、合规的公转私方式等方面，我们做了一张导图：

 

 

 

三、警惕！微信、支付宝收款也会被查！

 

有些老板们又开始动歪心思了，既然个人账户被监管的那么严，那我通过微信支付宝收款，总没问题了吧。

 

我只能说，你想多了，早在央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！



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